Requisitos aplicables a cada tipo de solicitud de autorización 0

notificación y término para su evaluación Con la presentación de la solicitud de autorización 0 notificación la cooperativa deberá acompañar la información y documentos requeridos para el tipo de solicitud o notificación de que se trate. Una vez la Corporación notifique a la cooperativa que la solicitud está completa, comenzará a transcurrir el término para su evaluación y determinación. A continuación, se establece los tipos de solicitud o notificación, los requisitos e información a presentar y el término para su evaluación. AAA Tipo de solicitud: a. Autorización para Ofrecer otros Tipos de préstamos o Servicios Financieros Término: 45 días Requisitos: 1. Certificación de la Resolución de la Junta de Directores, firmada por el (la) Presidente(a) y Secretario(a) de la Junta de Directores de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada con el sello de la entidad que autorice la prestación del servicio. Además, deberá consignar las razones por las cuales la Junta de Directores considera que la cooperativa se puede beneficiar del otorgamiento de ese tipo de préstamo o servicio financiero a la luz de los principios rectores y la política pública en torno al movimiento cooperativo en Puerto Rico. 10 2. Certificación de la Junta de Directores, firmada por el (la) Presidente(a) y Secretario(a) de la Junta de Directores de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada con el sello de la entidad que acredite que han desarrollado las normas y políticas que aplicarán a la concesión del tipo de préstamo o servicio financiero solicitado las cuales cumplen con las leyes y reglamentos aplicables. 3. Ser una cooperativa de condición adecuada. 4. Descripción detallada del tipo de préstamo o servicio financiero que la cooperativa interesa ofrecer a los(las) socios(as) y no socios(as). 5. Análisis del impacto financiero dé la actividad financiera sobre las operaciones de la cooperativa. 6. Informe financiero y estadístico trimestral anterior a la solicitud. 7. Estado de situación y de ingresos y gastos del mes anterior a la solicitud. AAA 8. Análisis y proyecciones que muestran el beneficio del producto o servicio financiero propuesto. Tipo de solicitud: b. Autorización para Operar un Departamento de Fideicomisos Término: 45 días Requisitos: 1. Certificación de la Resolución de la Junta de Directores, firmada por el (la) Presidente(a) y Secretario(a) de la Junta de Directores de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada con el sello de la entidad: 11 a. Que autorice la creación y operación de un Departamento de Fideicomisos; y b. acredite que han desarrollado las normas y políticas que aplicarán a la operación del Departamento de Fideicomisos las cuales cumplen con las leyes y reglamentos aplicables. 2. Descripción detallada del tipo de fideicomiso a realizar. 3. Análisis del impacto financiero de la operación del departamento de fideicomisos sobre las operaciones de la cooperativa. 4. Informe financiero y estadístico trimestral anterior a la solicitud. 5. Estado de situación y de ingresos y gastos del mes anterior a la solicitud. 6. Análisis y proyecciones que muestran el beneficio del producto o servicio financiero AAA propuesto. 7. Análisis de cumplimiento legal con los requisitos para operar un departamento de fideicomisos, así como la administración de los tipos de fideicomisos que la cooperativa proponga administrar, preparado y firmado por un abogado(a) con conocimiento en la constitución de fideicomisos y operación de departamentos de fideicomisos o profesional que acredite tal capacidad. 12 Tipo de solicitud: C. Autorización para realizar otras actividades financieras Término: 45 días Requisitos: Certificación de la Resolución de la Junta de Directores, firmada por el (la) Presidente(a) y Secretario(a) de la Junta de Directores de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada con el sello de la entidad que: a. Autorice la actividad financiera propuesta. b. Acredite que han desarrollado las normas y políticas que aplicarán a la actividad financiera propuesta y que estas cumplen con las leyes y reglamentos aplicables; y c. Acredite que la cooperativa cuenta con el personal capacitado y especializado para el manejo de la actividad financiera propuesta, así como la estructura operacional y de controles internos para llevar un manejo adecuado del servicio a ofrecer producto de la actividad financiera propuesta. 2. Descripción detallada del tipo de actividad financiera a realizar. 3. Análisis del impacto financiero de la actividad financiera sobre las operaciones de la cooperativa. 4. Análisis y proyecciones que muestran el beneficio del producto o servicio financiero propuesto. 5. Análisis de cumplimiento legal para la actividad financiera propuesta preparado y firmado por un(a) abogado(a) con conocimiento en la actividad financiera propuesta. 13 Tipo de solicitud: d. Autorización para tomar préstamos en exceso del 25% del capital social Término: 30 días Requisitos: 1. Certificación de la Resolución de la Junta de Directores, firmada por el (la) Presidente(a) y Secretario(a) de la Junta de Directores de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada con el sello de la entidad, donde se autorice solicitar un préstamo en exceso del 25% del 11st capital social de la cooperativa. 2. Informe financiero y estadístico trimestral anterior a la solicitud. AAA 3. Estado de situación y estado de ingresos y gastos del mes anterior. 4. Análisis y justificación para que la cooperativa tome un préstamo en exceso del 25% de su capital social. Tipo de solicitud: e. Autorización para Establecimiento de Sucursal/ Conversión de Oficina de Servicios a Sucursal Término: 45 días Requisitos: 1. Certificación de la Resolución de la Junta de Directores, firmada por el (la) Presidente(a) y Secretario(a) de la Junta de Directores de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada 14 con el sello de la entidad autorizando el establecimiento de la sucursal o la conversión de oficina de servicio a sucursal. 2. Último estado financiero auditado con opinión limpia o cualificada únicamente por las desviaciones a GAAP permitidas por la Ley Núm. 255-2002, emitida por un(a) contador(a) público(a) autorizado(a). 3. Certificación que establezca que la inversión relacionada al establecimiento de la sucursal no sobrepasa, en bienes inmuebles, el límite máximo del 25% del capital social. La Certificación deberá estar firmada por el (la) Presidente(a) Ejecutivo(a) de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada con el sello de la entidad. 4. Análisis financiero del impacto económico que tendrá la apertura de la sucursal basado en los indicadores CAEL. 5. Análisis del impacto en el cómputo de la reserva de capital indivisible. 6. Análisis del impacto en la liquidez. 7. Proyecciones del estado de situación y del estado de ingresos y gastos. 8. Datos de la ubicación y local de la sucursal propuesta: a. Dirección física. b. Dirección postal c. Copia del contrato de opción de arrendamiento. d. Copia del contrato de opción de compra de bien inmueble para establecer la sucursal propuesta. 9. Estudio de viabilidad: a. Investigación de mercado y análisis competitivo por personal externo a la cooperativa, capacitado para realizarlo. Análisis de las condiciones del mercado que contenga lo 15 siguiente: datos geográficos, demográficos, de empleo, de ingresos, de vivienda, saturación del mercado (otras entidades financieras que brindan servicios) y otros datos económicos del pueblo donde se pretenda establecer la sucursal propuesta. 10.Copia del aviso publicado en un periódico de circulación general y la página de la cooperativa en la internet que anuncie su intención de establecer una sucursal, el pueblo donde ubicará y la advertencia de que cualquier persona puede someter sus comentarios ante la Corporación dentro de los 30 días contados a partir de la fecha de publicación del aviso. 11.La copia del aviso deberá mostrar el nombre del periódico de circulación general y su fecha de publicación. Tipo de Solicitud: AAA f. Autorización 0 Notificación de Establecimiento de Oficinas de Servicios Término: 30 días Requisitos: 1. Las cooperativas de condición adecuada presentan una notificación. En estos casos la notificación se entenderá aprobada si no es objetada por la Corporación en 30 días. Las que no son de condición adecuada presentan una solicitud de autorización. 2. Certificación de la Resolución de la Junta de Directores, firmada por el (la) Presidente(a) y Secretario(a) de la Junta de Directores de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada con el sello de la entidad autorizando el establecimiento de la oficina de servicios. 3. Datos de la ubicación y local de la oficina de servicios propuesta. Deberá proveer la dirección física y postal. 16 4. Copia de la evaluación, estudio o análisis realizado por la cooperativa que justifique el establecimiento de la oficina de servicios y los servicios que serán ofrecidos en esta. Información adicional aplicable a las cooperativas que no sean de condición adecuada: 5.Ultimo estado financiero auditado de la cooperativa con una opinión limpia o cualificada únicamente por las desviaciones de GAAP permitidas por la Ley Núm. 255-2002, emitida por un(a) contador(a) público(a) autorizado(a) de Puerto Rico. 6. Certificación firmada por el (la) Presidente(a) Ejecutivo(a) de la cooperativa respecto a que la inversión relacionada con el establecimiento de la oficina de servicios no sobrepasará, en bienes inmuebles, los límites máximos del 25% de la suma del capital social. 7. Análisis financiero del impacto económico que tendrá el establecimiento de la oficina de servicios basado en los indicadores CAEL. 8. Análisis del impacto en el cómputo de la reserva de capital indivisible. 9. Análisis del impacto la liquidez. .Proyecciones del estado de situación y del Estado de ingresos y gastos. 17 Tipo de Solicitud: g. Autorización 0 notificación de relocalización de sucursales u oficinas de servicios Término: 30 días. Requisitos: 1. Las cooperativas de condición adecuada presentan una notificación. En estos casos la notificación se entenderá aprobada si no es objetada por la Corporación en 30 días. Las que no son de condición adecuada presentan una solicitud de autorización. 2. Certificación de la Resolución de la Junta de Directores, firmada por el (la) Presidente(a) y Secretario(a) de la Junta de Directores de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada con el sello de la entidad que establezca el propósito de la relocalización y su autorización por dicho cuerpo. 3. Datos de la nueva localización de la sucursal u oficina de servicios propuesta. Deberá proveer la dirección física y postal. 4. Copia del contrato de opción de arrendamiento, arrendamiento, escritura, lo que corresponda 5. Copia de la evaluación, estudio o análisis realizado por la cooperativa que justifique la relocalización de la sucursal 11 oficina de servicios cuya nueva localización no exceda de 15 millas de distancia de la actual. Información adicional aplicable a las cooperativas que no sean de condición adecuada: 6. Último estado financiero auditado de la cooperativa con una opinión limpia o cualificada únicamente por las desviaciones de GAAP permitidas por la Ley Núm. 255-2002, emitida por un(a) contador(a) público(a) autorizado(a) de Puerto Rico. 18 7. Certificación firmada por el (la) Presidente(a) Ejecutivo(a) de la cooperativa respecto a que la inversión relacionada con la relocalización de la sucursal u oficina de servicios no sobrepasará, en bienes inmuebles, los límites máximos del 25% de la suma del capital social. 8. Análisis financiero del impacto económico que tendrá la relocalización de la sucursal u oficina de servicios basado en los indicadores CAEL. 9. Análisis del impacto en el cómputo de la reserva de capital indivisible. 10. Análisis del impacto la liquidez. 11. Proyecciones del estado de situación y del Estado de ingresos y gastos. Tipo de Solicitud: AAA h. Notificación de ubicación 0 cambio de unidades de servicios Término: 30 días. Requisitos: 1. Certificación de la Resolución de la Junta de Directores, firmada por el (la) Presidente(a) y Secretario(a) de la Junta de Directores de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada con el sello de la entidad que autorice la ubicación o cambio de ubicación de la unidad de servicio. 2. Último estado financiero auditado con opinión limpia o cualificada únicamente por las desviaciones a GAAP permitidas por la Ley Núm. 255-2002, emitida por un(a) contador (a) público(a) autorizado(a). 3. Certificación que establezca que la inversión relacionada al establecimiento de la unidad de servicio no sobrepasa, en bienes inmuebles, el límite máximo del 25% del capital 19 social. La certificación deberá estar firmada por el (la) Presidente(a) Ejecutivo(a) de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada con el sello de la entidad. 4. Análisis financiero del impacto económico que tendrá la apertura de la unidad de servicio basado en los indicadores CAEL. 5. Análisis del impacto en el cómputo de la reserva de capital indivisible. 6. Análisis del impacto en la liquidez. 7. Proyecciones del estado de situación y del estado de ingresos y gastos. Datos de la unidad de servicios. MST 8. Indicar si el equipo es propiedad de la cooperativa, si está sujeto a un contrato de arrendamiento, contrato de uso compartido u otro. Proveer copia del contrato o acuerdo que recoja el negocio jurídico. 9. Indicar si el equipo estará ubicado en un espacio de la cooperativa, un espacio arrendado u otro. Proveer copia del contrato 0 acuerdo que recoja el negocio jurídico. 10. Proveer la dirección física donde ubicará la unidad de servicios. Provea copia de: 11. Análisis que justifique la operación de la unidad de servicios en la localización propuesta. 12. Proyección de gastos a cinco años. 20 Tipo de Solicitud: i. Autorización o notificación para el establecimiento o inversión en subsidiarias Término: 30 días Requisitos: 1. Las cooperativas de condición adecuada presentan una notificación. En estos casos la notificación se entenderá aprobada si no es objetada por la Corporación en 30 días. Las que no son de condición adecuada presentan una solicitud de autorización. 2. Cumplimiento con los requisitos de condición adecuada. 3. Certificación de la Resolución de la Junta de Directores, firmada por el (la) Presidente(a) AAA y Secretario(a) de la Junta de Directores de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada con el sello de la entidad: a. aprobando el establecimiento o inversión en una subsidiaria; b. que acredite el cumplimiento con las leyes y reglamentos estatales y federales, según aplique a las operaciones de la cooperativa y la subsidiaria; y c. que acredite que al momento de notificar o presentar la solicitud ante la Corporación, la cooperativa no ha realizado la inversión u organización de la subsidiaria 100% poseída. 4. Documento constitutivo de la organización de la subsidiaria. 5. Análisis económico del impacto en las operaciones de la cooperativa que pueda generar la inversión en la subsidiaria basado en el sistema de análisis financiero CAEL. 6. Las medidas de mitigación de riesgo que tenga que activar la cooperativa en caso de pérdidas operacionales en la subsidiaria. 21 7. Estudio de la viabilidad de la actividad que se pretenda llevar a cabo por personal externo a la cooperativa solicitante. (SERÁ REQUERIDO DE SER NECESARIO PARA EL ANÁLISIS, A DISCRESIÓN DE LA CORPORACIÓN) Documentos adicionales que deberán someter las cooperativas que no sean de condición adecuada. 8. Estados financieros de la última auditoría de la cooperativa. 9. Estado de ingresos y gastos proyectados de los próximos tres años de la subsidiaria que se pretenda establecer, que incluya las presunciones teóricas que lo sustenten. 10. Plan de trabajo de las operaciones que se pretenda llevar a cabo a través de la subsidiaria. AAA Tipo de Solicitud: j. Notificación de inversión en empresas no financieras Término: 45 días Requisitos: 1. Certificación de la Resolución de la Junta de Directores, firmada por el (la) Presidente(a) y Secretario(a) de la Junta de Directores de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada con el sello de la entidad: a. aprobando la inversión o participación en la empresa cooperativa no financiera; b. que acredite que la inversión en la empresa cooperativa no financiera cumplirá con las leyes y reglamentos aplicables y que los aspectos financieros y crediticios de la inversión propuesta han sido evaluados y cumplen con los principios de prudencia y sana administración financiera; y 22 c. que garantice que la cooperativa tiene en vigor una política sobre controles internos y normas de ética que deberán observar para evitar conflictos de interés entre las empresas afiliadas. 2. Narrativa exponiendo las razones por las cuales la Corporación no debe objetar la inversión a la luz de los principios rectores de sana administración y salud financiera que deben mantener todas las cooperativas. 3. Copia del último estado financiero auditado de la cooperativa. 4. Impacto de la inversión en la clasificación CAEL de la cooperativa. 5. Cómputo de la capacidad de inversión de la cooperativa. 6. Información sobre la empresa cooperativa no financiera en la cual la cooperativa HAA invertirá. Se incluirá entre otros datos, el nombre de la empresa, documentos constitutivos de su organización o creación, naturaleza de los servicios que presta o prestará la empresa no financiera y cantidad de la inversión propuesta. 7. Estados financieros de los últimos dos años de la empresa cooperativa. Tipo de Solicitud: k. Autorización para emitir acciones preferidas Término: 45 días Requisitos: 1. Certificación de la Junta de Directores, firmada por el (la) Presidente(a) y Secretario(a) de la Junta de Directores de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada con el sello de la entidad: 23 a. donde se evidencie la disposición reglamentaria autorizando la emisión de acciones preferidas; y b. que contenga las características preferentes, términos y condiciones que poseerán las acciones preferidas. 2. El valor por cada acción, si las mismas son con o sin valor par y el total de acciones a emitirse. 3. Borrador de la circular de oferta de la propuesta emisión de acciones preferidas en la cual conste que las acciones no estarán aseguradas por la Corporación. 4. Último estado financiero auditado de la cooperativa. 5. Copia de la evaluación legal de la circular de oferta que acredite que esta ha sido revisada y cumple con la regulación estatal y federal aplicable. Tipo de Solicitud: 1. Autorización para emitir obligaciones de capital Término: 45 días Requisitos: 1. Certificación de la Resolución de la Junta de Directores, firmada por el (la) Presidente(a) y Secretario(a) de la Junta de Directores de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada con el sello de la entidad que autorice la emisión de la obligación de capital. Proveer copia de la Resolución de la Junta de Directores. 2. Borrador de la circular de oferta de la propuesta emisión de obligaciones de capital en donde se indique, entre otros asuntos, que las obligaciones de capital no estarán aseguradas por la Corporación. 24 3. Estado de situación y estado de ingresos y gastos proyectado que cubra los próximos 3 años y que refleje los cambios en las cuentas de la cooperativa como resultado de la emisión de obligaciones de capital. 4. Plan de redención relativo a la emisión de obligaciones de capital cuya autorización se solicita. 5. Términos y condiciones de la emisión. 6. Copia de la evaluación legal de la circular de oferta que acredite que esta ha sido revisada y cumple con la regulación estatal y federal aplicable. 7. Último estado financiero auditado de la cooperativa. AAA Tipo de Solicitud: m. Autorización de adquisición de bienes inmuebles en exceso del 25% de su capital social Término: 45 días Requisitos: 1. Certificación de la Junta de Directores, firmada por el (la) Presidente(a) y Secretario(a) de la Junta de Directores de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada con el sello de la entidad donde indique la intención de construir o adquirir un bien inmueble para el uso de la cooperativa, y se especifique la justificación para tal construcción 0 adquisición. 2. Propuesta del proyecto que contenga, como mínimo, la siguiente información: a. Tasación de la propiedad con no más de 6 meses de realizada. b. Estimado de costo de la construcción. c. Fuentes de financiamiento y condiciones para el mismo. 25 d. Un análisis económico del impacto en las operaciones de la cooperativa que pueda generar la construcción o adquisición del bien inmueble basado en el sistema de análisis financiero CAMEL. e. Estudio de necesidad y conveniencia que justifique la construcción o adquisición del bien inmueble, realizado por un(a) profesional externo a la cooperativa. 3. Último estado financiero auditado de la cooperativa. 4. Informe trimestral anterior a la solicitud estado de situación y de ingresos y gastos del mes anterior a la solicitud. Tipo de Solicitud: ARA n. Autorización de adquisición de bienes inmuebles de valor histórico Término: 45 días Requisitos: 1. Requiere ser cooperativa de condición adecuada. 2. Certificación de la Resolución de la Junta de Directores, firmada por el (la) Presidente(a) y Secretario(a) de la Junta de Directores de la cooperativa, ante Notario(a) y sellada con el sello de la entidad que: a. autorice la compra, retención o recibo en traspaso del bien inmueble con valor histórico, cultural o ecológico; y b. acredite el cumplimiento con los requisitos legales y reglamentarios aplicables a la compra, retención o recibo en traspaso del bien inmueble con valor histórico, cultural o ecológico. 3. Descripción registral de la propiedad y su costo. 26 4. Informe que detalle la transacción. Tipo de Solicitud: O. Autorización de fusión, fusión voluntaria asistida 0 consolidación voluntaria Término: 75 días Las fusiones voluntarias asistidas. 60 días Las fusiones y consolidaciones voluntarias. Requisitos: 1. Certificación de aprobación de la fusión, fusión voluntaria asistida, o consolidación voluntaria aprobada por la Asamblea de socios(as) o delegados(as) de cada una de las cooperativas participantes en la transacción. Cada certificación deberá estar firmada por el (la) Presidente(a) y Secretario(a) de la Junta de Directores y juramentada ante Notario(a) público(a). 2. Acuerdo de fusión, fusión voluntaria asistida, o consolidación voluntaria conteniendo: i. Los términos y condiciones específicas de la fusión o consolidación. ii. Cuando se trate de una consolidación, el nombre de la nueva entidad cooperativa, o el de la cooperativa que subsista como resultado de una fusión, según sea el caso. iii. El nombre y dirección de los (las) directores(as) y oficiales de la nueva entidad, en el caso de la consolidación. Cuando se trate de una fusión, la composición de los cuerpos directivos de la(s) cooperativa(s) recipiente(s) se mantendrá(n) inalterada(s) hasta el vencimiento de sus respectivos términos. iv. La cantidad en acciones con que habrá de contar el capital de la nueva cooperativa, cuando se trate de una consolidación, o en el caso de una fusión, de la(s) cooperativa(s) recipiente(s). 27 V. El análisis de razón de capital indivisible a activos sujetos a riesgo resultante de la transacción. vi. Cuando se trate de fusiones, se deberá especificar que no se efectuarán cambios en el documento de incorporación ni en el reglamento interno de la cooperativa recipiente. En el caso de que alguno de estos documentos sea modificado, dichos cambios deberán llevarse a cabo de conformidad al procedimiento estipulado en la Ley Núm. 255-2002, incluirse en el acuerdo de fusión y ser aprobados por la Corporación. MST vii. Cuando se trate de una consolidación, se deberá incluir las nuevas cláusulas de incorporación y el reglamento interno de la cooperativa resultante, para la aprobación de la Corporación. AAA viii. El detalle de las clases, cantidades y el valor de las acciones a transferirse y el modo de conversión de las referidas acciones. ix. El inventario con la descripción de toda la propiedad transferida, tanto mueble como inmueble, así como un inventario de todos los activos transferidos. X. El informe sobre la cantidad de obligaciones o pasivos transferidos a la fecha de la fusión 0 consolidación. xi. El inventario de todos los préstamos con sus balances a la fecha de la fusión 0 consolidación, así como la lista de los préstamos morosos transferidos. xii. Información que la Junta de Directores de la cooperativa estime conveniente incluir para perfeccionar la fusión o consolidación. 28 Requisito adicional aplicable a las peticiones de fusión voluntaria asistida: 3. Autorización expresa a la Corporación para que nombre a su representante para la conducción del procedimiento de fusión voluntaria asistida, una vez autorice la misma. En específico, para la firma de todos aquellos contratos, instrumentos públicos o documentos que sean inherentes al desembolso de la aportación económica, particularmente cuando estos ameriten hacerse de forma escalonada, previa aprobación de la Junta de Directores. Información financiera 4. Estados financieros auditados de los últimos 3 años de todas las cooperativas participantes en la transacción. AAA 5. Análisis de liquidez de todas las cooperativas participantes en la transacción a la fecha de la solicitud. 6. Análisis de morosidad de todas las cooperativas participantes en la transacción del mes anterior a la solicitud. 7. Descripción de las acciones emitidas y el historial de pago de dividendos de los últimos 3 años de todas las cooperativas participantes en la transacción. Requisitos adicionales aplicables a las peticiones de fusión voluntaria asistida: 8. La cooperativa recipiente de la fusión tiene que ser de condición adecuada. 9. Presentar una auditoría en base a liquidación de la cooperativa de ahorro y crédito que no és de condición adecuada, la cual será adquirida. 29 Tipo de Solicitud: Autorizaciones o notificaciones No contempladas Término: Aquellos que la Corporación disponga. Requisitos: A discreción de la Corporación.