Informe de evaluación 0 memorando de crédito

(a) Debido a la naturaleza de los préstamos comerciales es necesario preparar un informe que justifique los resultados de la evaluación del caso, este puede recomendar la aprobación, aprobación condicionada o no aprobar el préstamo. Este informe debe ser preparado por la cooperativa o por un(a) asesor(a) externo(a). El contenido del informe dependerá de la complejidad de cada caso. No obstante, debe incluir al menos las siguientes áreas: 1. Datos generales. Esto incluye el monto del caso, tasa de interés, tiempo de financiamiento, uso de fondos y garantías. 2. Describir el propósito del préstamo. 3. Exponer los datos relevantes del caso, incluyendo una descripción de la transacción. i. Nombre de los (las) dueños(as); ii. A qué se dedica la empresa; iii. Si se van a refinanciar otras deudas; iv. Experiencia con otros préstamos comerciales; 21 V. Si es un préstamo en participación con otras instituciones financieras; vi. Establecer las relaciones con otras empresas 0 negocios, identificar los (las) accionistas y qué otros negocios tienen dichos(as) accionistas o dueños(as); vii. Otra información importante dependiendo de las circunstancias del caso. 4. Evaluación de las colaterales. 5. Descripción de las operaciones de la empresa. Cuáles son los (las) suplidores(as) principales, riesgos relacionados con la industria en que opera, alta gerencia, debilidades de la empresa ya sea operacionales o financieras y cualquier dato importante que surja del plan de negocio 0 de la información financiera. 6. Descripción de la experiencia profesional de los (las) dueños(as), incluyendo experiencia en la industria en que opera. 7. Evaluación financiera, lo cual incluye los estados financieros de años anteriores (no aplica para negocio de nueva creación), flujos de efectivo, las proyecciones y los indicadores financieros. 8. Conclusión que incluya los datos más relevantes que justifiquen la decisión final sobre el caso. Esto debe incluir requerimientos especiales que sean necesarios para reducir el riesgo del préstamo.